巴彦淖尔机关党建网

中共巴彦淖尔市直属机关工作委员会

2021年度决算公开报告

第一部分部门基本情况

一、主要职能职责

二、部门机构设置及决算单位构成情况

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、关于2021年度预算执行情况分析

二、关于2021年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

（二）关于2021年度收入决算情况说明

（三）关于2021年度支出决算情况说明

（四）关于2021年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

（五）关于2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（六）关于2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（七）关于2021年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

（八）关于2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（九）关于2021年度国有资本经营预算支出决算情况说明

（十）关于2021年度项目支出决算情况说明

（十一）政府采购支出情况

（十二）机关运行经费支出情况

（十三）国有资产占用情况

三、预算绩效评价工作开展情况

（一）预算绩效管理工作开展情况

（二）部门决算中项目绩效自评结果

（三）部门评价项目绩效评价结果

第三部分名词解释

第四部分决算公开联系方式及信息反馈渠道

第五部分部门决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、项目收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、机关运行经费支出、国有资产占用情况及政府采购支出信息表

第一部分部门基本情况

一、主要职能职责

中共巴彦淖尔市直属机关工作委员会是巴彦淖尔市委员会派出机构。主要职责如下：

1、统一组织、策划、部署市直属机关党的工作，提出加强和改进机关党的建设的意见和建议，研究制定工作规划并抓好组织实施。

2、指导市直属机关党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设，把制度建设贯穿其中，深入推进反腐败斗争。

3、指导市直属机关各级党组织和广大党员学习马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想。

4、对市直属机关各级党组织、党员领导干部落实党建工作责任制、遵守政治纪律和政治规矩情况进行监督检查，并向市委报告。

5、指导市直属机关各级党组织实施对党员特别是党员领导干部的监督和管理，及时向市委反映各部门领导班子、领导干部的情况。

6、配合市直有关部门抓好市直属机关各部门领导班子思想政治建设，参与对市直属机关各部门党员领导干部民主生活会和党组（党委）理论中心组学习的监督检查和指导，了解掌握情况，按规定报送情况报告。

7、督促市直机关各部门机关党组织按期换届，审批关于召开党员大会或者党员代表大会的请示，审批市直属机关各部门机关党委（党委）、党总支、党支部和机关纪委、纪委成员的组成及书记、副书记的任免。

8、指导市直机关各级党组织加强基层组织建设，做好党员发展、教育和管理等工作。

9、领导市直机关各部门的党的纪律检查工作。

10、了解掌握市直属机关工作人员的思想状况，指导巴彦淖尔市直属机关各级党组织加强思想政治工作和精神文明建设。

11、领导市直属机关工会、共青团、妇女组织等群团组织的工作，指导市直属机关各级党组织做好党的群众工作和统一战线工作。

12、协同有关部门指导、规划、协调、监督、检查市直属机关干部教育培训工作，培训轮训市直机关党务干部和党支部书记。

13、完成市委交办的其他任务。

二、部门（单位）机构设置及决算单位构成情况

1.根据部门职责分工，本部门内设五个职能科室(部、委)分别是：组织部、办公室（统战部）、宣传部(巴彦淖尔市直属机关精神文明建设委员会办公室）、党建督查指导部、工会工委（团工委、妇工委）；另设市直属机关纪检监察工作委员会，作为市纪委监委派出机构。本部门下属单位包括：巴彦淖尔市直机关工委党员信息管理服务中心隶属于中共巴彦淖尔市直属机关工作委员会的事业单位。

2.从决算单位构成看，纳入本部门2021年度部门汇总决算编制范围的预算单位共计1家，详细情况见表：

序号	单位名称	单位性质
	中共巴彦淖尔市直属机关工作委员会（本级）	财政拨款的行政单位
1	巴彦淖尔市直机关工委党员信息服务中心	事业单位（未单独编制）

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、关于2021年度预算执行情况分析

2021年度收入、支出决算总计314.34万元。与年初预算相比，收、支总计增加46.41万元，增长17.32%，变动原因：追加新进人员工资、医疗保险、养老保险支出等。

2021年度财政拨款收入、支出决算总计314.32万元。与年初预算相比，收、支总计增加46.39万元，增长17.31%，变动原因：追加新进人员工资、医疗保险、养老保险支出等。

二、关于2021年度决算情况说明

（一）关于收支情况总体说明

本部门2021年度收入总计314.34万元，其中：本年收入合计314.34万元，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余0万元；支出总计314.34万元，其中：结余分配0万元，年末结转和结余0万元。与2020年度相比，收入支出总计增加35.62万元，增长12.78%，主要原因：由于单位部分人员工资和其他交通费调整、医疗保障缴费、养老保险等经费增加。

（二）关于2021年度收入决算情况说明

本部门2021年度收入合计314.34万元，其中：财政拨款收入314.32万元，占99.99%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0.02万元，占0.01%。

（三）关于2021年度支出决算情况说明

本部门2021年度支出合计314.34万元，其中：基本支出272.42万元，占86.66%；项目支出41.92万元，占13.34%；经营支出0万元，占0%。

（四）关于2021年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2021年度财政拨款收入总计314.32万元，其中：年初结转和结余0万元；支出总计314.32万元，其中：年末结转和结余0万元。与2020年度相比，收入支出总计增加35.64万元，增长12.79%。主要原因：由于单位部分人员工资和其他交通费调整、医疗保障缴费、养老保险等经费增加。

（五）关于2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出合计314.32万元，其中：基本支出272.4万元，占86.66%；项目支出41.92万元，占13.34%。

一般公共预算财政拨款支出314.32万元。与年初预算相比，增46.39万元，增长17.31,变动原因：由于单位部分人员工资和其他交通费调整、医疗保障缴费、养老保险等经费增加。其中：

（一）一般公共服务（类）

1．党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算182.45万元，决算支出194.69万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：在职人员工资工资和其他交通费调整。

2．党委办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算35万元，决算支出32.92万元，完成年初预算的94.06%。决算数与年初预算数的差异原因：因疫情影响，在职人员参加培训未能按计划参加，差旅费略有结余。

党委办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。年初预算0万元，决算支出23.72万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：增加事业人员工资等经费。

党委办公厅（室）及相关机构事务（款）其他共产党事务支出（项）。年初预算0万元，决算支出9万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：上级拨款两新党组织建设经费。

（二）社会保障和就业（类）

1．行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算10.15万元，决算支出10.15万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数相同。34.23 33.48

2．行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算20.71万元，决算支出20.71万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数相同。

3．抚恤（款）死亡抚恤（项）。年初预算1.55万元，决算支出0.8万元，完成年初预算的51.61%。决算数与年初预算数的差异原因：因4月份遗属过世，工资预算有结余。

4．其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算1.82万元，决算支出1.82万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数相同。

（三）卫生健康支出（类）

1．行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算9.72万元，决算支出12.61万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：追加在职人员医疗保险费。

2．行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算0万元，决算支出1.36万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数的差异原因：新进事业人员医疗保险费。

3．行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算6.53万元，决算支出6.53万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数相同。

（六）关于2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出272.42万元，其中：人员经费239.21万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等，较上年增加44.44万元，主要原因是：追加新进人员、在职人员工资等；公用经费33.22万元，主要包括：办公费、邮电费、维护费、公务用车运行维护费、其他交通费等，较上年增加1.35万元，主要原因是：在职人员交通费调整。

（七）关于2021年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

本部门2021年度财政拨款“三公”经费预算为1万元，支出决算为1万元，完成预算的100%，其中：因公出国（境）费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行维护费预算为1万元，支出决算为1万元，完成预算的100%；公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。2021年度财政拨款“三公”经费支出决算与预算相同无差异。

2、财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

本部门2021年度财政拨款“三公”经费支出1万元，因公出国（境）费支出0万元，占“三公”经费支出的0%；公务用车购置及运行维护费支出1万元，占100%；公务接待费支出0万元，占0%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。全年因公出国（境）团组0个，累计0人次。较上年增加（减少）0万元，主要原因：我委无因公出国（境）费。

公务用车购置及运行维护费支出1万元。其中：公务用车购置支出0万元，车均购置费0万元，公务用车购置支出较上年增加（减少）0万元，主要原因是我委无公务用车购置费。公务用车运行维护费支出1万元，用于公务用车保险费、维修费、过路费等，车均运维费1万元，公务用车运行维护费支出较上年增加（减少）0万元，主要原因是严格按照规定控制三公经费，财政拨款开支的公务用车保有量为1辆。

公务接待费支出0万元。其中：国内公务接待费0万元，接待0批次，共接待0人次。国（境）外接待费0万元，接待0批次，共接待0人次。公务接待费支出较上年增加（减少）0万元，主要原因是我委无公务接待费。

（八）关于2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算收入决算0万元。与上年相比，增加（减少）0万元，增长（下降）0%；支出决算0万元。与上年相比，增加（减少）0万元，增长（下降）0%，与上年相比无变化。

我委本年无政府性基金预算拨款支出。

（九）关于2021年度国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年度国有资本经营预算收入决算0万元，与上年相比，与上年相比，增加（减少）0万元，增长（下降）0%；支出决算0万元。与上年相比，增加（减少）0万元，增长（减少）0%，与上年相比无变化。

我委本年无国有资本经营预算拨款支出。

（十）关于2021年度项目支出决算情况说明

2021年，部门（单位）预算安排项目1个，实施项目1个，完成项目1个，项目支出总金额41.92万元。财政本年拨款金额41.92万元，财政拨款结转结余0万元，其他资金结转结余0万元。

（十一）政府采购支出情况

本部门2021年度政府采购支出合计15.37万元，其中：政府采购货物支出0.59万元，比2020年减少11.21万元，降低95%，主要原因是：因人员调整，暂未购置新设备；政府采购工程支出0万元，比2020年增加（减少）0万元，增长（降低）0%，主要原因是：我委无政府采购工程支出；政府采购服务支出14.78万元，比2020年增加9.53万元，增长64.48%，主要原因是：2021年我委印制党员教育学习资料支出较去年多。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出合同总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出合同总额的0%。

（十二）机关运行经费支出情况

本部门2021年度机关运行经费支出33.2万元，比2020年增加1.37万元，增长4.13%。主要原因是：保障我委新进人员办公经费等费用增加。

（十三）国有资产占用情况

截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），与2020年增加（减少）0台（套），主要原因是我委无50万以上通用设备;单位价值100万元以上专用设备0台（套），比2020年增加（减少）0台（套），主要原因是我委无100万以上专用设备。

三、预算绩效评价工作开展情况

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目1个，共涉及资金41.92万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；政府性基金预算项目0个，共涉及资金0万元，占应纳入绩效自评的政府性基金预算项目支出总额的0%。

我委预期目标：全面推进党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设，把制度建设贯穿其中，深入推进反腐败斗争，全面提高党的建设科学化水平；加强北疆先锋工程建设，推进全链条管理，建设活力党建；加强意识形态工作和精神文明建设，提升机关文化；提升党务干部素质；加强市直机关群团组织建设，提高党员干部的党性修养。

绩效目标实际完成情况：市直机关工委在贯彻落实全面从严治党总要求，以好的思路、实的作风、硬的举措，推动机关党建各项工作顺利完成。

从评价情况来看，以上项目按照年初工作规划、目标、各项指标值，已达到预期目标。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我部门今年在在部门决算中反映机关工委专项业务经费1个个一般公共预算项目，共1个项目的绩效自评结果。

1、机关工委业务经费项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98.99分。全年预算数为35万元，执行数为41.92万元，完成预算的100%。

2、项目绩效目标完成情况：2021年绩效项目设定五个目标，一是全面推进党的政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设，把制度建设贯穿其中，深入推进反腐败斗争，全面提高党的建设科学化水平；二是加强北疆先锋工程建设，推进全链条管理，建设活力党建；三是加强意识形态工作和精神文明建设，提升机关文化；四是党务干部、支部书记、党员培训，提升党务干部素质；五是开展好各类活动,加强市直机关群团组织建设，提高党员干部的党性修养。已按照设定目标预期完成。

3、发现的主要问题及原因：

业务工作办法不多，对绩效管理学习不够深入。

4、下一步改进措施：

（1）把全面实施预算绩效管理作为一项重要政治任务，牢固树立绩效理念，加强对本部门全面实施预算绩效管理工作的组织领导。

（2）充分履行主体责任，加强与财政部门的沟通协调，形成齐抓共管、职责分明、各负其责、有序推进的工作局面，努力提升我单位预算绩效管理水平。

（3）积极参加预算绩效管理人员进行全面系统的培训。积极参与绩效管理工作研讨会、座谈会，加强我单位的绩效管理知识更新和储备，全方位提升我单位预算绩效管理能力。

2.机关工委业务经费项目自评综述：

2021年，根据单位年初工作规划和重点性工作，围绕市委、市政府任务安排，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，项目经费整体支出管理情况得到提升。2021年度项目经费整体支出绩效情况如下：

（1）经济性分析

①本年预算配置控制较好。财政供养人员控制在预算编制以内；从紧从严控制“三公”经费开支，做到每笔开支符合“三公”经费开支使用规定，且“三公”经费支出数额小。

②预算执行方面。支出总额基本控制在预算总额以内，除政策性工资预算的追加和上级委托下拨经费外，本年度预算未进行预算相关事项的调整；“三公”经费总体控制较好。预算管理方面，制度执行总体较为有效，仍需进一步强化；资金使用管理需进一步加强。资产管理方面，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

（2）效率性分析

预算安排的基本支出保障了我委正常的工作运转，预算安排的专项业务经费的支出保障了本委专项业务工作的顺利开展。完成主要工作的情况：

1) 产出指标完成情况

数量指标

指标1：印发各类文件，目标值大于等于4000.0份，实际完成5000份，分值1，得分1。

指标2：召开各类会议，目标值大于等于2.0次，实际完成4次，分值1，得分1。

指标3：会议参加人数，目标值大于等于80.0次，实际完成100次，分值1，得分1。

指标4：组织各类活动次数，目标值大于等于6.0次，实际完成8次，分值1，得分1。

指标5：组织各类活动参加人数，目标值大于等于20.0次，实际完成100次，分值1，得分1。

指标6：外聘劳务人员人数，目标值大于等于2.0人，实际完成10人，分值1，得分1。

指标7：印发《市情手册》和各类学习资料册数，目标值大于等于13000.0册，实际完成15000册，分值1，得分1。

指标8：举办各类培训班，目标值大于等于2.0期，实际完成3期，分值1，得分1。

指标9：举办各类培训班参加人数，目标值大于等于80.0期，实际完成100期，分值1，得分1。

指标10：开展调研、督查工作，目标值大于等于2.0次，实际完成3次，分值1，得分1。

指标11：派出调研指导组数量，目标值大于等于3.0个，实际完成3个，分值1，得分1。

指标12：督查指导单位数量，目标值大于等于80.0个，实际完成84个，分值1，得分1。

指标13：成功创建各级各类文明单位，目标值大于等于10.0个，实际完成30个，分值1，得分1。

指标14：赠送书籍给市直机关单位的数量，目标值大于等于80.0个，实际完成84个，分值1，得分1。

指标15：赠送给市直机关每个支部书籍套数，目标值大于等于3.0套，实际完成3套，分值1，得分1。

指标16：发展新党员、转正党员人数，目标值大于等于100.0名，实际完成133名，分值1，得分1。

指标17：接转党员组织关系人次，目标值大于等于50.0人次，实际完成100人次，分值1，得分1。

指标18：指导完成党组织换届，目标值大于等于10.0个，实际完成45个，分值1，得分1。

指标19：慰问因公牺牲党员、老党员、困难党员人数，目标值大于等于100.0人，实际完成203人，分值1，得分1。

指标20：精神文明单位考核验收，目标值大于等于2.0次，实际完成2次，分值1，得分1。

指标21：帮扶贫困户数，目标值18.0户，实际完成18户，分值1，得分1。

质量指标

指标1：会议出勤率，目标值大于等于95.0%，实际完成95%，分值1，得分1。

指标2：机关党建述职评议考核覆盖率，目标值大于等于95.0%，实际完成95%，分值1，得分1。

指标3：推进党风廉政建设覆盖率，目标值大于等于95.0%，实际完成95%，分值1，得分1。

指标4：组织各类活动覆盖率，目标值大于等于95.0%，实际完成95%，分值1，得分1。

指标5：完成市直机关党建考核工作覆盖率，目标值大于等于95.0%，实际完成95%，分值1，得分1。

指标6：培训合格率，目标值大于等于95.0%，实际完成95%，分值1，得分1。

指标7：人均帮扶标准达标率，目标值大于等于95.0%，实际完成95%，分值1，得分1。

时效指标

指标1：举办各类培训班完成时间，目标值大于等于24.0学时，实际完成24学时，分值2，得分2。

指标2：派出调研指导组进行督查指导完成时间，目标值2021年1月—12月，实际完成2021年1月—12月，分值2，得分2。

指标3：机关党组织换届及时率，目标值大于等于95.0%，实际完成95%，分值2，得分2。

成本指标

指标1：文件印刷成本，目标值小于等于5.0万元，实际完成5万元，分值2，得分2。

指标2：会议成本，目标值小于等于2.0万元，实际完成2万元，分值2，得分2。

指标3：差旅成本，目标值小于等于9.0万元，实际完成7万元，分值2，得分1.56。

指标4：劳务成本，目标值小于等于3.0万元，实际完成3万元，分值2，得分2。

指标5：其他交通费成本，目标值小于等于1.0万元，实际完成1万元，分值2，得分2。

指标6：培训成本，目标值小于等于3.0万元，实际完成3万元，分值2，得分2。

指标7：其他商品及服务成本，目标值小于等于8.0万元，实际完成8万元，分值2，得分2。

指标8：办公设备购置成本，目标值小于等于4.0万元，实际完成4万元，分值2，得分2。

2)效益指标完成情况

经济效益

社会效益

指标1：提升党员教育发展，目标值有所促进有所促进，实际完成有所促进有所促进，分值5，得分5。

指标2：提升党务干部业务水平，目标值有所提升有所提升，实际完成有所提升有所提升，分值5，得分5。

指标3：积极发展优秀人才积极入党，目标值有所发展有所发展，实际完成有所发展有所发展，分值5，得分5。

指标4：市直机关的思想政治建设、组织建设、精神文明建设、作风建设，目标值有所推进有所推进，实际完成有所推进有所推进，分值5，得分5。

生态效益

可持续影响

指标1：持续发挥作用期限，目标值长期长期，实际完成长期长期，分值5，得分5。

指标2：提高巴彦淖尔知名度，目标值有所提高有所提高，实际完成有所提高有所提高，分值5，得分5。

3) 满意度指标完成情况

服务对象满意度

指标1：主管部门满意度，目标值大于等于95.0%，实际完成95%，分值5，得分5。

指标2：党员满意度，目标值大于等于95.0%，实际完成95%，分值5，得分5。

4）自评得分情况

本项目绩效自评得分98.99分，等级为A。

（三）部门评价项目绩效评价结果。

机关工委专项业务经费项目绩效评价综合得分为98.99分，绩效评价结果为“优”。我委认真按照上级部门的统一部署，统一思想认识，强化资金使用绩效，狠抓责任落实。全面推行信息公开制度，确保项目资金的使用公正透明，确保达到预期的社会效益。项目资金支付形式，严格按照项目资金管理办法对资金进行计划申请、划拨、使用，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。所有项目资金严格执行本单位财务管理制度、财政预算管理制度、对票据进行审核，附件发票完整齐全，符合本单位报账审批程序，及时进行账务核算。我委进一步完善了机关管理制度，强化财务内部管理。我委完成了考核的各项工作任务。

第三部分名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，包括未纳入财政预算的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、事业单位固定资产出租收入等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金。

（五）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（六）年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（七）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

（八）年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。未包含行政单位或参照公务员法管理事业单位的部门，参照此口径公开本部门的日常公用经费，并与预算公开保持一致。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。